李耀辉(梁朝伟饰)和何宝荣(张国荣饰)是一对同性伴侣。为了有一个新的开始,他们带着美好的梦想离开了香港(去看南美洲的大瀑布),来到阿根廷,但在布宜诺斯艾利斯迷路了。POLYPHONICA大陆的科学水平是地球的现代~近未来的水准,与地球现代科学产物同样的东西也基本存在以外,所谓的未来城市也一样存在。与之平行的是,借助演奏“神曲”的精灵力量这样的技术体系也同时发展着。似乎在这个世界隐藏着极大的秘密,精灵和人类不知不觉就面临着真相揭晓的那个时候……